一、經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件

根據(jù)中國輕工集團(tuán)公司《關(guān)于中國海誠工程科技股份有限公司申請非公開發(fā)行的批復(fù)》（中輕規(guī)（2015）207號）、《關(guān)于海誠股份調(diào)整非公開增發(fā)股票方案的批復(fù)》（中輕財(cái)（2016）147號）文件，同意中國海誠工程科技股份有限公司以非公開發(fā)行股票方式募集資金對長沙長泰智能裝備有限公司進(jìn)行增資。

二、評估機(jī)構(gòu)選聘方式

從中國輕工集團(tuán)公司評估機(jī)構(gòu)備選庫中選取，并采用公開招標(biāo)方式選聘。

三、評估機(jī)構(gòu)及評估師資質(zhì)

評估機(jī)構(gòu)：上海東洲資產(chǎn)評估有限公司

簽字注冊資產(chǎn)評估師：

陳林根，注冊評估師編號：31000797

邱卓爾，注冊評估師編號：31130018

四、評估程序履行情況

根據(jù)國家資產(chǎn)評估的有關(guān)原則和規(guī)定，評估公司對評估范圍內(nèi)的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行了清查核實(shí)，對被評估單位的經(jīng)營管理狀況等進(jìn)行了必要的盡職調(diào)查。具體步驟如下：

1、與委托方接洽，聽取公司有關(guān)人員對該單位情況以及委估資產(chǎn)歷史和現(xiàn)狀的介紹，了解評估目的、評估對象及其評估范圍，確定評估基準(zhǔn)日，簽訂評估業(yè)務(wù)約定書，編制評估計(jì)劃。

2、指導(dǎo)企業(yè)填報(bào)資產(chǎn)評估申報(bào)表。

3、現(xiàn)場實(shí)地清查。非實(shí)物資產(chǎn)清查，主要通過查閱企業(yè)原始會計(jì)憑證、函證和核實(shí)相關(guān)證明文件的方式，核查企業(yè)債權(quán)債務(wù)的形成過程和賬面值的真實(shí)性。實(shí)物資產(chǎn)清查，主要為現(xiàn)場實(shí)物盤點(diǎn)和調(diào)查，對資產(chǎn)狀況進(jìn)行察看、拍攝、記錄；收集委估資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件，查閱有關(guān)機(jī)器設(shè)備運(yùn)行、維護(hù)及事故記錄等資料。評估人員通過和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行交談，了解資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)配置情況。

4、經(jīng)過與單位有關(guān)財(cái)務(wù)記錄數(shù)據(jù)進(jìn)行核對和現(xiàn)場勘查，評估人員對單位填報(bào)的資產(chǎn)評估明細(xì)申報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

5、對管理層進(jìn)行訪談。評估人員聽取企業(yè)營運(yùn)模式，主要產(chǎn)品或服務(wù)業(yè)務(wù)收入情況及其變化；成本的構(gòu)成及其變化；歷年收益狀況及變化的主要原因。了解企業(yè)核算體系、管理模式；企業(yè)核心技術(shù)，研發(fā)力量以及未來發(fā)展規(guī)劃和企業(yè)競爭優(yōu)勢、劣勢。了解企業(yè)的溢余資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)的內(nèi)容及其資產(chǎn)利用狀況。

6、收集企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)，以及企業(yè)未來年度的經(jīng)營計(jì)劃、固定資產(chǎn)更新或投資計(jì)劃等資料。調(diào)查了企業(yè)所在行業(yè)的現(xiàn)狀，區(qū)域市場狀況及未來發(fā)展趨勢。分析了影響企業(yè)經(jīng)營的相關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和行業(yè)環(huán)境因素。開展市場調(diào)研詢價(jià)工作，收集相同行業(yè)資本市場信息資料。

7、評定估算。評估人員根據(jù)評估對象、價(jià)值類型及評估資料收集情況等相關(guān)條件，選擇恰當(dāng)?shù)脑u估方法。選取相應(yīng)的模型或公式，分析各項(xiàng)指標(biāo)變動(dòng)原因,通過計(jì)算和判斷，形成初步評估結(jié)論，并對各種評估方法形成的初步結(jié)論進(jìn)行分析，在綜合評價(jià)不同評估方法和初步價(jià)值結(jié)論的合理性及所使用數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量的基礎(chǔ)上，確定最終評估結(jié)論。

8、各評估人員和其他中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行多次對接,在確認(rèn)評估工作中沒有發(fā)生重評和漏評的情況下，匯總資產(chǎn)評估初步結(jié)果，進(jìn)行評估結(jié)論的分析，撰寫評估報(bào)告和評估說明。

9、評估報(bào)告經(jīng)評估公司內(nèi)部三級審核后，將評估結(jié)果與委托方及被評估單位進(jìn)行匯報(bào)和溝通。根據(jù)溝通意見對評估報(bào)告進(jìn)行修改和完善，向委托方提交正式評估報(bào)告書。

五、評估報(bào)告摘要和特別事項(xiàng)說明

1、評估報(bào)告摘要

上海東洲資產(chǎn)評估有限公司接受中國海誠工程科技股份有限公司的委托，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法及收益現(xiàn)值法，按照必要的評估程序，對中國海誠工程科技股份有限公司擬對長沙長泰智能裝備有限公司增資事宜所涉及的長沙長泰智能裝備有限公司股東全部權(quán)益在2016年7月31日的市場價(jià)值進(jìn)行了評估。

本次評估的評估對象為長沙長泰智能裝備有限公司股東全部權(quán)益；評估范圍為長沙長泰智能裝備有限公司全部資產(chǎn)和負(fù)債；評估的價(jià)值類型為市場價(jià)值；評估基準(zhǔn)日為2016年7月31日；在對被評估單位綜合分析后最終選取資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)論。

至評估基準(zhǔn)日，長沙長泰智能裝備有限公司股東全部權(quán)益的評估結(jié)果為：人民幣223,163,884.24元。

2、特殊事項(xiàng)說明：

以下特別事項(xiàng)可能對評估結(jié)論產(chǎn)生影響，評估報(bào)告使用者應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注：

1、評估基準(zhǔn)日后，若資產(chǎn)數(shù)量及作價(jià)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，對評估結(jié)論造成影響時(shí)，不能直接使用本評估結(jié)論，須對評估結(jié)論進(jìn)行調(diào)整或重新評估。

2、本機(jī)構(gòu)不對管理部門決議、營業(yè)執(zhí)照、權(quán)證、會計(jì)憑證、資產(chǎn)清單及其他中介機(jī)構(gòu)出具的文件等證據(jù)資料本身的合法性、完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、本次評估未考慮基準(zhǔn)日后央行利率調(diào)整對評估結(jié)果產(chǎn)生的影響。

4、截止至評估報(bào)告出具日期，根據(jù)委托方及相關(guān)當(dāng)事方的說明，除上述事項(xiàng)外，沒有發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)占有方存在其他任何重大事項(xiàng)。

5、長沙長泰智能裝備有限公司以長沙國際企業(yè)中心8號樓（技術(shù)研究開發(fā)中心）（權(quán)證號：長房權(quán)證雨花字第714262636號）作為抵押向長沙銀行股份有限公司韶山路支行取得用于購置工業(yè)廠房的借款。截至至評估基準(zhǔn)日，借款余額為8,905,245.83元，其中：一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2,257,262.06元，長期借款6,647,983.77元。

6、企業(yè)一幢面積為49.31㎡的房屋未取得房huangaiyun@chaint.net地產(chǎn)權(quán)證，該房屋面積建筑面積均由企業(yè)自行測得，如將來通過有法定資格的測繪機(jī)構(gòu)確認(rèn)資產(chǎn)面積而產(chǎn)生的面積的變化，則評估值需做相應(yīng)調(diào)整。

7、根據(jù)四川省江安縣人民法院出具的（2016）川1523民初841號民事調(diào)解書，四川天竹竹資源開發(fā)有限公司需在2016年12月30日前分4批償還尚欠長沙長泰智能裝備有限公司的貨款共計(jì)360萬元整。若在2016年12月30日前未還清所欠貨款，則從2015年3月1日起至付清欠貨款之日止以未償還貨款本金為基數(shù)按年利率6%計(jì)算另向長沙長泰智能裝備有限公司支付逾期利息及罰息。截止至評估基準(zhǔn)日，四川天竹竹資源開發(fā)有限公司所欠貨款掛賬于長沙長泰智能裝備有限公司應(yīng)收賬款科目，余額為360萬元。本次對該筆應(yīng)收款項(xiàng)按賬面值確認(rèn)。

8、評估人員沒有發(fā)現(xiàn)其他可能影響評估結(jié)論，且非評估人員執(zhí)業(yè)水平和能力所能評定估算的重大特殊事項(xiàng)。但是，報(bào)告使用者應(yīng)當(dāng)不完全依賴本報(bào)告，而應(yīng)對資產(chǎn)的權(quán)屬狀況、價(jià)值影響因素及相關(guān)內(nèi)容作出自己的獨(dú)立判斷，并在經(jīng)濟(jì)行為中適當(dāng)考慮。

9、若存在可能影響資產(chǎn)評估值的瑕疵事項(xiàng)、或有事項(xiàng)或其他事項(xiàng)，在委托時(shí)和評估現(xiàn)場中未作特殊說明，而評估人員根據(jù)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)一般不能獲悉及無法收集資料的情況下，評估機(jī)構(gòu)及評估人員不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

10、上述特殊事項(xiàng)如對評估結(jié)果產(chǎn)生影響而評估報(bào)告未調(diào)整的情況下，評估結(jié)論將不成立且報(bào)告無效，不能直接使用本評估結(jié)論。

六、評估結(jié)果匯總表

1、資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果匯總?cè)缦卤恚▎挝唬喝嗣駧湃f元）：

 

項(xiàng)目	賬面價(jià)值	評估價(jià)值	增值額	增值率％
流動(dòng)資產(chǎn)	28,153.41	28,452.09	298.68	1.06
非流動(dòng)資產(chǎn)	16,025.61	25,841.14	9,815.53	61.25
可供出售金融資產(chǎn)凈額
持有至到期投資凈額
長期應(yīng)收款凈額
長期股權(quán)投資凈額	3,050.00	1,921.26	-1,128.74	-37.01
固定資產(chǎn)凈額	8,140.47	13,917.16	5,776.69	70.96
在建工程凈額	2,542.28	2,496.26	-46.02	-1.81
固定資產(chǎn)清理
無形資產(chǎn)凈額	1,514.69	6,726.76	5,212.07	344.10
長期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)	643.93	645.46	1.53	0.24
其他非流動(dòng)資產(chǎn)	134.24	134.24
資產(chǎn)合計(jì)	44,179.02	54,293.23	10,114.21	22.89
流動(dòng)負(fù)債	31,075.19	31,075.77	0.58
非流動(dòng)負(fù)債	2,239.91	901.06	-1,338.85	-59.77
負(fù)債合計(jì)	33,315.10	31,976.83	-1,338.27	-4.02
凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）	10,863.93	22,316.39	11,452.46	105.42

 

 

 

 

 

 

2、收益法評估結(jié)論

按照收益法評估，被評估單位在上述假設(shè)條件下股東全部權(quán)益價(jià)值評估值為19,700.00萬元，比審計(jì)后賬面凈資產(chǎn)增值8,836.07萬元，增值率81.33%。

七、評估資料查閱方式

可到長沙長泰智能裝備有限公司證券投資部查閱資產(chǎn)評估報(bào)告正文及資產(chǎn)評估明細(xì)表。

八、公示方式及公示日期

1、公示方式：采用網(wǎng)站和公示欄方式，網(wǎng)址和公示欄地址如下：

中國輕工集團(tuán)公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.xmhospital.com

長沙長泰智能裝備有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：http://www.chaint.net

長沙長泰智能裝備有限公司公示欄，地址: 湖南省長沙市雨花經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新興路268號一樓

2、公式日期：2016年10月31日至2016年11月4日

九、公示反饋意見收集及處理方式

1、公示反饋意見收集

公示反饋意見請于2016年11月5日之前以電子版本或書面方式報(bào)送中國海誠工程科技股份有限公司：

郵箱：haisum@haisum.com

傳真：021-64334045

地址：上海市寶慶路21號  證券投資部

2、公示反饋意見處理方式

中國海誠工程科技股份有限公司將對收到反饋意見進(jìn)行整理匯總，若反饋意見對股權(quán)轉(zhuǎn)讓和評估結(jié)果有重大影響的，公司將及時(shí)與評估機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商并向中國輕工集團(tuán)公司報(bào)告，公司將公示反饋意見及處理結(jié)果形成公示結(jié)論，作為評估項(xiàng)目備案文件上報(bào)中國輕工集團(tuán)公司。

十、聯(lián)系人及聯(lián)系方式

聯(lián)系人：中國海誠工程科技股份有限公司 證券投資部 周立峰

聯(lián)系方式：電話：021-64748216，021-64314018

電子郵箱：haisum@haisum.com