審計署發(fā)布了中國輕工集團(tuán)有限公司2016 年度財務(wù)收支等情況審計結(jié)果的公告。審計署審計結(jié)果表明，中輕集團(tuán)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈整合重組，強(qiáng)化專業(yè)化經(jīng)營，推進(jìn)設(shè)計單位轉(zhuǎn)型發(fā)展，開拓節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)新業(yè)務(wù)；參與制訂修訂國際、國家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵公司參與國際科技合作項(xiàng)目，實(shí)施國際合作和援建項(xiàng)目，不斷拓展境外業(yè)務(wù)和合作；完善公司制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立內(nèi)部控制體系和全面風(fēng)險管理機(jī)制。審計也發(fā)現(xiàn)，中輕集團(tuán)在財務(wù)管理和會計核算、經(jīng)營管理、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定等方面還存在一些問題。審計評價實(shí)事求是，問題反映客觀公正，審計建議具有針對性，對中輕集團(tuán)今后的規(guī)范管理具有重要的促進(jìn)作用，中輕集團(tuán)對審計署表示感謝。
2017 年，審計署對中輕集團(tuán)2016年度財務(wù)收支等情況進(jìn)行了審計。審計期間，中輕集團(tuán)高度重視，積極支持和配合審計署審計工作，堅持邊審邊改、立行立改。在審計報告和審計決定下達(dá)后，中輕集團(tuán)成立整改領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，全力抓好整改落實(shí)。中輕集團(tuán)下發(fā)整改通知，責(zé)成相關(guān)責(zé)任單位嚴(yán)格按照審計署要求予以整改，并對審計提出的問題舉一反三，嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)問責(zé)，完善制度，標(biāo)本兼治。中輕集團(tuán)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況公告如下：
一、財務(wù)管理和會計核算方面問題整改情況
1.針對未按規(guī)定對已竣工結(jié)算的承包項(xiàng)目確認(rèn)收入和成本，少計利潤問題，相關(guān)公司正在與發(fā)包方進(jìn)行工程概算利潤確認(rèn)，整改工作進(jìn)行中。
2.針對私設(shè)“小金庫”結(jié)余問題，相關(guān)公司已將資金納入賬內(nèi)核算，其上級單位已對其相關(guān)負(fù)責(zé)人給予處分。中輕集團(tuán)已對其上級單位領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行通報批評。
3.針對合并財務(wù)報表編制不準(zhǔn)確，涉及資產(chǎn)、少計利潤問題，相關(guān)公司嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定，調(diào)整有關(guān)財務(wù)報表。
4.針對列支獎金等工資性支出未納入工資總額核算問題，相關(guān)公司已按照要求納入工資總額核算。
5.針對將員工安置補(bǔ)貼等支出計入其他應(yīng)付款，少計費(fèi)用問題，相關(guān)公司嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定，調(diào)整有關(guān)財務(wù)報表。
6.針對未按規(guī)定使用專項(xiàng)資金問題，相關(guān)公司按照國家專項(xiàng)資金有關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。
二、經(jīng)營管理方面問題整改情況
1.針對未報上級公司批準(zhǔn)辦理經(jīng)營透支性貸款融資問題，相關(guān)公司已按集團(tuán)內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。
2.針對因未對貿(mào)易風(fēng)險進(jìn)行有效控制，銷售業(yè)務(wù)累計虧損問題，相關(guān)公司已進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督管理，規(guī)范運(yùn)營。已對相關(guān)責(zé)任人給予處分。
3.針對總承包建設(shè)項(xiàng)目違規(guī)分包給集團(tuán)內(nèi)部單位問題，鑒于有關(guān)項(xiàng)目已竣工移交，相關(guān)公司今后將嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)工程管理，規(guī)范分包行為。
4.針對未對市場風(fēng)險、營銷模式進(jìn)行充分調(diào)研，投資建設(shè)項(xiàng)目虧損問題，相關(guān)公司正在引入戰(zhàn)略投資者實(shí)施并購重組。
5.針對未經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)，與外部單位簽訂具有擔(dān)保性質(zhì)的融資租賃設(shè)備回購協(xié)議問題，相關(guān)公司已嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司擔(dān)保相關(guān)規(guī)定，并對相關(guān)責(zé)任人給予處分。
6. 針對違規(guī)改變房屋規(guī)劃用途對外出租問題，相關(guān)公司進(jìn)行認(rèn)真研究分析,嚴(yán)格按國家規(guī)定使用。
7. 針對未按規(guī)定將項(xiàng)目概算調(diào)整方案及時報集團(tuán)審批，超批復(fù)概算投資問題，相關(guān)公司今后將嚴(yán)格遵守集團(tuán)《投資管理辦法》相關(guān)規(guī)定。
8.針對在核準(zhǔn)文件已失效情況下開工建設(shè)投資項(xiàng)目，建設(shè)過程中調(diào)增投資，項(xiàng)目累計虧損問題，相關(guān)公司通過加強(qiáng)多方面的經(jīng)營管理，采取多種措施，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。整改持續(xù)推進(jìn)過程中。
9.針對未充分考慮盡職調(diào)查報告提示的風(fēng)險意見，投資及往來等款已形成損失或面臨損失風(fēng)險問題，相關(guān)公司已委托律師事務(wù)所就破產(chǎn)債權(quán)進(jìn)行申報。目前債權(quán)尚在確認(rèn)中。
10.針對墊資建設(shè)房地產(chǎn)項(xiàng)目，墊資存在損失風(fēng)險問題，相關(guān)公司制定并完善了工程總承包管理等相關(guān)制度規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部管理，積極配合法院開展相關(guān)清償工作，積極采取有效措施收回資金。
11.針對投資實(shí)施研發(fā)項(xiàng)目未發(fā)生銷售業(yè)務(wù)問題，相關(guān)公司采取持續(xù)加強(qiáng)對市場需求研判和內(nèi)部管理、努力實(shí)現(xiàn)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，積極開拓市場等方面措施提高經(jīng)濟(jì)效益。
12.針對財產(chǎn)保護(hù)內(nèi)部控制制度不健全，部分下屬公司財產(chǎn)保護(hù)不到位問題，相關(guān)公司已停止相關(guān)業(yè)務(wù)開展，并將制定和完善財產(chǎn)保全辦法。
13.針對未按規(guī)定在產(chǎn)權(quán)交易所公開掛牌處置資產(chǎn)問題，相關(guān)公司后續(xù)交易將按照國家規(guī)定進(jìn)場交易。
14.針對違規(guī)對外出借資金問題，相關(guān)公司已委托律師事務(wù)所進(jìn)行破產(chǎn)債權(quán)申報。
15.針對擅自對外出借公司資金問題，現(xiàn)已將出借資金及利息收回，相關(guān)公司已對責(zé)任人進(jìn)行批評教育，杜絕此類情況發(fā)生。
16.針對未經(jīng)資產(chǎn)評估，按出資額回購員工持股問題，相關(guān)公司按照國資委和中輕集團(tuán)的整改要求，已完成整改。
17.針對未經(jīng)授權(quán)對外簽訂建設(shè)項(xiàng)目合同，建設(shè)項(xiàng)目成本中發(fā)生不合規(guī)支出問題，相關(guān)公司已停業(yè)整頓，對相關(guān)負(fù)責(zé)人予以處分，并積極推進(jìn)司法程序，盡可能減少損失。
18.針對未嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)內(nèi)部合同審查和業(yè)務(wù)回款的規(guī)定，購銷業(yè)務(wù)發(fā)生損失問題，相關(guān)公司已暫停全部經(jīng)營工作，積極采取措施盡可能減少損失。
19.針對未充分進(jìn)行風(fēng)險評估、未報上級公司批準(zhǔn)，簽訂融資協(xié)議造成損失問題，相關(guān)公司已通過法律程序盡可能減少損失。
20.針對總承包項(xiàng)目成本中列支不合規(guī)支出問題，相關(guān)公司重新梳理了內(nèi)控流程，完善了合同管理制度及資金支付審批流程，對相關(guān)責(zé)任人予以處分。
21.針對科研項(xiàng)目未按規(guī)定報送相關(guān)報告問題，相關(guān)公司已向科技部提交項(xiàng)目結(jié)題材料，正在組織專家評審。
22.針對未按要求完成應(yīng)收賬款壓控、低效無效資產(chǎn)清理處置等工作問題，中輕集團(tuán)已按照國家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司相關(guān)工作要求，積極督促相關(guān)公司推進(jìn)相關(guān)工作。
三、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面問題整改情況
1.針對未按規(guī)定在業(yè)務(wù)招待費(fèi)清單中列明招待對象等內(nèi)容，購買或消費(fèi)高檔酒水問題，中輕集團(tuán)已完善和落實(shí)接待清單制度，并對有關(guān)公司的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評教育；集團(tuán)將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。
2.針對核定薪酬外報銷費(fèi)用問題，有關(guān)公司已停止相關(guān)費(fèi)用報銷，相關(guān)費(fèi)用已退回。
3.針對違規(guī)使用公務(wù)用車問題，有關(guān)公司進(jìn)一步嚴(yán)格公車管理及相關(guān)費(fèi)用使用、報銷和審批流程，并對當(dāng)事人給予處分。
中輕集團(tuán)將以此次審計整改為新的起點(diǎn)，不斷提升科學(xué)管理水平，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)，堅決維護(hù)國有權(quán)益，努力構(gòu)建從嚴(yán)治黨、依法治企的長效機(jī)制，推動中輕集團(tuán)健康穩(wěn)定發(fā)展。
特此公告。
中國輕工集團(tuán)有限公司
2018年6月21日